Twijfel je of de kosten van een levenstestament fiscaal aftrekbaar zijn en wat je er precies voor betaalt? Je bent niet de enige met deze vraag. In dit artikel leg ik in heldere taal uit hoe de Belastingdienst naar deze kosten kijkt, wat een levenstestament gemiddeld kost en hoe je zonder fiscale aftrek toch slim kunt besparen. Je leest concrete voorbeelden, praktijkervaring en duidelijke tips, zodat je precies weet waar je aan toe bent en welke keuze bij jouw situatie past.
Het korte antwoord: aftrekbaar of niet
De vraag Kosten Levenstestament Aftrekbaar Belasting heeft een duidelijk antwoord. Voor particulieren zijn de kosten van een levenstestament niet aftrekbaar in de aangifte inkomstenbelasting. De Belastingdienst ziet dit als een privé uitgave die niet is gericht op het verwerven of behouden van inkomen. Je krijgt deze uitgaven dus niet terug via je belastingaangifte.
Waarom niet aftrekbaar
Een levenstestament legt vast wie je vertegenwoordigt als je het zelf niet meer kunt. Dat is een persoonlijke voorziening en geen zakelijke of inkomensgerelateerde uitgave. Ook het argument dat je met een levenstestament je financiën beter kunt laten beheren, maakt de kosten niet fiscaal aftrekbaar. Het doel blijft privé.
Veelgemaakte misverstanden
Er bestaat soms verwarring met kosten die wel aftrekbaar kunnen zijn, zoals bepaalde advieskosten voor ondernemers. Een levenstestament hoort daar niet bij. Ook valt het niet onder specifieke zorgkosten of giften. De btw op de notarisfactuur is voor particulieren evenmin aftrekbaar.
Wat kost een levenstestament in de praktijk
De tarieven lopen uiteen per regio, kantoor en de mate van maatwerk die je nodig hebt. In mijn praktijk zie ik voor één persoon bandbreedtes van ongeveer driehonderd tot ruim duizend euro. Wie een eenvoudige opzet kiest, zit aan de onderkant van die range, terwijl uitgebreid maatwerk juist leidt tot hogere kosten.
Een persoon of twee personen
Stel je het document samen met je partner op, dan geldt vaak een combinatieprijs. De tweede akte is meestal goedkoper dan de eerste, omdat veel onderdelen gelijkluidend zijn. Dit drukt de gemiddelde prijs per persoon. Wie naast twee levenstestamenten ook twee gewone testamenten laat opstellen, profiteert vaak nog extra van pakketprijzen.
Online of via de notaris
Je kunt het traject deels online starten met een vragenlijst, waarna je de akte bij de notaris passeert. Dat scheelt tijd en dus kosten. Volledig online kan niet, want voor een notariële akte moet je altijd fysiek passeren. Kies je voor een persoonlijk traject met meerdere gesprekken en maatwerk, dan stijgt de prijs. De inhoud van de akte blijft in de basis vergelijkbaar, maar het advies en de tijdsinvestering verschillen.
Zijn er uitzonderingen of zakelijke aftrekposten
In theorie kan een zakelijke kostenpost aftrekbaar zijn als die direct en aantoonbaar is gericht op het verwerven van belastbaar inkomen. Een levenstestament heeft echter een persoonlijk doel en is juist bedoeld voor situaties waarin je privé niet meer kunt handelen. Daarom kwalificeert het niet als zakelijke kostenpost. Ook voor directeur grootaandeelhouders is dit vrijwel altijd een privé uitgave. Laat je desondanks iets vastleggen dat uitsluitend je onderneming raakt, dan verdient een fiscalist maatwerkadvies, maar de praktijk wijst uit dat een levenstestament geen zakelijke aftrekpost is.
Btw en ondernemers
Voor ondernemers is btw aftrek alleen mogelijk als de dienst direct toerekenbaar is aan belaste bedrijfsactiviteiten. Een levenstestament heeft een privé karakter, dus btw op deze kosten is niet voorbelasting. Voor particulieren geldt uiteraard nooit btw aftrek.
Praktische bespaartips zonder fiscale aftrek
Omdat Kosten Levenstestament Aftrekbaar Belasting geen voordeel oplevert, is het slim om te sturen op prijs en efficiëntie. Hieronder de aanpak die ik vaak adviseer.
Combineer waar mogelijk
Overweeg om het levenstestament tegelijk met je gewone testament te regelen. Notarissen hanteren vaak pakketprijzen, waardoor je per document minder betaalt. Voor partners pakt dit meestal nog gunstiger uit.
Vraag offertes en wees concreet
Vraag meerdere offertes op en geef je wensen zo duidelijk mogelijk aan. Hoe beter je voorbereid bent, hoe minder extra gesprekken en hoe kleiner de kans op nacalculatie. Werk met een korte checklist van je wensen, gevolmachtigden en eventuele grenzen bij grote transacties.
Eenvoud waar het kan, maatwerk waar het moet
Maatwerk is zinvol bij complexe familiesituaties, meerdere gevolmachtigden met verschillende bevoegdheden of toezicht op grote schenkingen. Is je situatie overzichtelijk, kies dan voor een heldere standaardopzet. Banken en instanties waarderen duidelijk geformuleerde volmachten zonder overbodige varianten.
Alternatieven en wat je wel zelf kunt regelen
Een levenstestament is het meest complete en breed geaccepteerde instrument. Toch kun je bepaalde zaken buiten de notaris om al goed regelen. Een medische volmacht kun je zelf opstellen. Ook kun je bij je bank een beperkte bankvolmacht aanvragen. Bedenk wel dat die vaak direct ingaat en soms eindigt als jij wilsonbekwaam wordt. Rechterlijke maatregelen zoals bewind, curatele of mentorschap worden pas aangevraagd als het nodig is en dan wijst de rechter de functionaris aan. Je mist dan de regie die een levenstestament juist biedt.
Checklist voorbereiding op je levenstestament
- Bepaal wie je volmacht krijgt en of je een tweede persoon als achtervang wilt.
- Leg grenzen vast voor grote transacties en benoem eventueel controle door een derde.
- Bespreek medische wensen en wie het gesprek met artsen mag voeren.
- Inventariseer vaste lasten, bankrekeningen en belangrijke contracten voor een soepele overdracht.
Wanneer krijg je dan wel geld terug
Niet door aftrek van de levenstestament kosten. Wel kan je aangifte leiden tot een teruggaaf door heffingskortingen of voorlopige aanslagen die te hoog waren. Wil je weten wanneer je doorgaans geld terugkrijgt, lees dan meer over teruggaafmomenten en voorschotten. Bijvoorbeeld op deze pagina over wanneer je belasting terugkrijgt. Dat staat los van het levenstestament zelf.
Persoonlijke noot uit de praktijk
Als adviseur zie ik dat mensen vaak te lang wachten, of juist te veel willen regelen. De beste akte is duidelijk, uitvoerbaar en sluit aan op hoe je financiën echt lopen. Mijn ervaring is dat een goed gesprek vooraf meer oplevert dan een zeer uitgebreide tekst. Zo bespaar je kosten en voorkom je later discussie.
Samengevat
De kosten voor een levenstestament zijn privé en dus niet aftrekbaar. Reken voor één persoon op enkele honderden euro tot boven de duizend wanneer veel maatwerk nodig is. Bespaar door te combineren, offertes te vergelijken en je goed voor te bereiden. Kies maatwerk alleen waar het echt waarde toevoegt.
Wil je bredere context over betalen en ontvangen van belasting, lees dan ook deze uitleg over belasting betalen en ontvangen. Zo plaats je je keuze voor een levenstestament in het grotere financiële plaatje.
De kern is eenvoudig: de kosten van een levenstestament zijn niet aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Zie het daarom niet als een fiscale zet, maar als een praktische investering in rust en regie. Door je wensen helder te formuleren, offertes te vergelijken en waar zinvol te combineren met je testament, houd je grip op de prijs. Maak het niet onnodig complex, maar geef je gevolmachtigde wel duidelijke kaders. Zo borg je je belangen, zonder te leunen op een aftrekpost die er niet is.
Zijn de Kosten Levenstestament Aftrekbaar Belasting voor particulieren
Nee. De Belastingdienst ziet de kosten van een levenstestament als privé uitgaven. Ze zijn niet gericht op het verwerven of behouden van inkomen en zijn daarom niet aftrekbaar in box 1. Ook de btw op de notarisfactuur is voor particulieren niet aftrekbaar. Je krijgt deze kosten dus niet terug via je aangifte.
Geldt er een uitzondering voor ondernemers op Kosten Levenstestament Aftrekbaar Belasting
In de praktijk vrijwel nooit. Een levenstestament heeft een persoonlijk doel en kwalificeert niet als zakelijke kosten. Alleen rechtstreeks zakelijke diensten die aantoonbaar samenhangen met belaste omzet komen in beeld voor aftrek. Laat een fiscalist meekijken bij twijfel, maar reken niet op aftrek voor een levenstestament.
Welke bedragen zijn gangbaar en hoe bespaar ik zonder aftrek
Voor één persoon variëren kosten grofweg van enkele honderden euro tot boven de duizend bij veel maatwerk. Bespaar door te combineren met een testament, meerdere offertes te vragen, je wensen vooraf te structureren en alleen maatwerk te kiezen waar het waarde toevoegt. Zo houd je grip zonder Kosten Levenstestament Aftrekbaar Belasting.
Is een online traject anders voor Kosten Levenstestament Aftrekbaar Belasting
Niet voor de fiscale behandeling. Ook bij een deels online traject zijn de kosten privé en niet aftrekbaar. Online kan wel schelen in prijs omdat je intake en gegevens zelf voorbereidt. Je passeert de akte altijd bij de notaris, waardoor het levenstestament rechtsgeldig en breed geaccepteerd is.
Krijg ik op een andere manier geld terug ondanks geen aftrek
Niet specifiek op deze kosten. Een teruggaaf kan wel ontstaan door algemene heffingskortingen of omdat je voorlopige aanslag te hoog was. Dat staat los van Kosten Levenstestament Aftrekbaar Belasting. Voor inzicht in momenten van teruggaaf kun je meer lezen over wanneer je belasting terugkrijgt bij de Belastingdienst.
