De rekening voor een beugel loopt al snel op en dan rijst de vraag: kun je die kosten terugkrijgen via de belasting? Goed nieuws: in veel gevallen mag je orthodontiekosten opgeven als specifieke zorgkosten. In dit artikel leg ik helder uit wanneer een beugel aftrekbaar is, wat wel en niet meetelt, hoe het drempelbedrag werkt en welke praktische stappen je zet bij je aangifte. Je krijgt ook tips uit de praktijk, zodat je niets mist en precies weet wat je kunt voorbereiden voor een zo gunstig mogelijke aangifte.
Wanneer is een beugel aftrekbaar?
Orthodontiekosten vallen onder de specifieke zorgkosten, mits ze niet vergoed zijn door je zorgverzekering en je ze in het betreffende jaar daadwerkelijk hebt betaald. De Belastingdienst hanteert daarbij duidelijke spelregels: de kosten moeten zien op jou, je fiscale partner of je kinderen, en alleen het deel boven het drempelbedrag is aftrekbaar. In de online aangifte wordt dat drempelbedrag automatisch voor je berekend. Mijn ervaring is dat een onderbouwd behandelplan van de orthodontist helpt om de medische noodzaak aan te tonen, zeker bij behandelingen bij volwassenen.
Welke tandheelkundige kosten tellen mee?
Naast reguliere orthodontie worden ook diverse tandheelkundige voorzieningen gezien als aftrekbaar binnen de specifieke zorgkosten. Denk aan een beugel of andere orthodontische apparatuur, maar ook aan een brug of kroon op implantaat. Voor uitneembare gebitsprotheses geldt dat de kosten doorgaans aftrekbaar zijn, met uitzondering van de wettelijke eigen bijdrage. Cosmetische behandelingen zoals tanden bleken tellen niet mee; het moet gaan om zorg met een medische noodzaak.
Drempelbedrag en je belastingvoordeel
Het drempelbedrag is het minimumbedrag aan zorgkosten waar je eerst overheen moet voordat aftrek ontstaat. Dit is afhankelijk van je verzamelinkomen. Vul in je aangifte alle niet-vergoede zorgkosten in (inclusief orthodontie, eventueel noodzakelijke medicijnen en toerekenbare vervoerskosten) en de software rekent het drempelbedrag automatisch uit. Kom je daardoor lager uit met je te betalen belasting of krijg je zelfs terug? Controleer dan ook of je recht hebt op een Tegemoetkoming specifieke zorgkosten.
Wil je weten wanneer je belasting terugkrijgt na je aangifte? Lees meer op wanneer krijg je belasting terug. En houd je definitieve aanslag in de gaten; daar wordt het uiteindelijke voordeel vastgesteld. Meer hierover lees je bij aanslag belasting.
Verzekering, eigen risico en basisverzekering
Worden kosten (deels) vergoed door je aanvullende verzekering? Dan mag je alleen het eigen deel opvoeren. Kosten die onder het verplicht of vrijwillig eigen risico van de basisverzekering vallen, zijn niet aftrekbaar. Orthodontie voor volwassenen zit vrijwel nooit in de basisverzekering; voor jongeren kan een aanvullende polis dekking bieden. Uitzonderingen vanuit de basisverzekering (bij zeer ernstige afwijkingen) vallen doorgaans onder het eigen risico en leveren dus geen aftrek op voor dat deel.
Reiskosten en andere relevante posten
Moet je reizen naar de orthodontist, tandarts of apotheek in het kader van de behandeling? De noodzakelijke vervoerskosten kunnen meetellen als specifieke zorgkosten. Denk aan OV-kosten of, bij gebruik van de eigen auto, aan een forfaitaire kilometervergoeding volgens de fiscale regels van het betreffende jaar. Bewaar tickets, rittenoverzichten en afsprakenbevestigingen als onderbouwing.
Praktische aanpak en mijn ervaring
Als financieel redacteur en ouder die zelf orthodontiekosten heeft opgevoerd, zie ik dat goede documentatie het verschil maakt. Bewaar alle facturen, polisoverzichten en vergoedingsbrieven. Controleer tijdig of het loont om geplande behandelingen binnen hetzelfde kalenderjaar te laten vallen; zo kom je sneller boven de drempel. Vergeet niet dat ook noodzakelijke aanpassingen of hulpmiddelen rond de behandeling (zoals een beugel of implantaat-voorziening) kunnen meetellen, binnen de geldende voorwaarden.
Stappenplan voor je aangifte
-
Inventariseer alle zorgfacturen en deel vergoedingen door je verzekeraar af van de totale kosten.
-
Noteer ook samenhangende vervoerskosten en eventuele andere specifieke zorgkosten die relevant zijn.
-
Vul de bedragen in bij specifieke zorgkosten in je online aangifte; het drempelbedrag wordt berekend.
-
Bewaar je bewijsstukken minimaal vijf jaar; zo kun je een vraag van de Belastingdienst altijd beantwoorden.
Controleer tot slot de actuele voorwaarden en lijsten bij de Belastingdienst, want regels en drempelbedragen worden jaarlijks geactualiseerd.
Samengevat: een beugel kan aftrekbaar zijn als specifieke zorgkosten, mits niet vergoed door je verzekering en betaald in het jaar van aftrek. Let op het drempelbedrag, het niet-aftrekbare eigen risico en uitzonderingen bij protheses met een wettelijke eigen bijdrage. Met een goede voorbereiding en complete bewijsstukken haal je het meeste fiscale voordeel uit je orthodontiekosten. Twijfel je? Raadpleeg de actuele Belastingdienst-informatie of vraag advies bij een deskundige.
Is een beugel altijd aftrekbaar van de belasting?
Niet altijd. De kosten voor orthodontie zijn alleen aftrekbaar als specifieke zorgkosten wanneer ze niet vergoed worden door je zorgverzekering en je ze in dat jaar daadwerkelijk hebt betaald. Daarnaast geldt een drempelbedrag: alleen het deel boven die drempel is aftrekbaar. Cosmetische ingrepen tellen niet mee.
Tellen bruggen of kronen op implantaten ook mee?
Ja, tandheelkundige voorzieningen zoals een brug of kroon op implantaat vallen doorgaans onder de aftrekbare specifieke zorgkosten, voor zover ze niet vergoed zijn. Bewaar facturen en vergoedingsoverzichten. Let op: bij uitneembare protheses is de wettelijke eigen bijdrage niet aftrekbaar, maar het overige deel mogelijk wel.
Zijn orthodontiekosten voor volwassenen aftrekbaar?
Orthodontie voor volwassenen kan aftrekbaar zijn onder dezelfde voorwaarden als bij kinderen: niet vergoed en boven het drempelbedrag. De medische noodzaak blijkt uit het behandelplan. Basisverzekering dekt zelden volwassen orthodontie; een aanvullende verzekering kan (deels) vergoeden, en dat deel is dan niet aftrekbaar.
Mag ik reiskosten naar de orthodontist aftrekken?
Ja, noodzakelijke vervoerskosten in verband met de behandeling kunnen meetellen als specifieke zorgkosten. Dat kan gaan om OV-kosten of een kilometervergoeding bij gebruik van de eigen auto, volgens de regels van het betreffende jaar. Bewaar tickets, rittenoverzichten en afsprakenbevestigingen als bewijs.
Kan ik het eigen risico of premies aftrekken?
Nee. Premies voor je (aanvullende) zorgverzekering, het verplicht en vrijwillig eigen risico en wettelijke eigen bijdragen (zoals bij bepaalde protheses) zijn niet aftrekbaar. Alleen de niet-vergoede, noodzakelijke zorgkosten boven het drempelbedrag komen in aanmerking voor aftrek.
