Je hebt je AOW leeftijd bereikt, maar je bent nog niet klaar om helemaal te stoppen. Misschien vind je je werk leuk, wil je actief blijven of is een extra inkomen welkom. Logische vragen volgen: hoeveel belasting betaal je, wat gebeurt er met je AOW en pensioen, en houd je netto genoeg over? In dit artikel neem ik je stap voor stap mee. Je leest wat er fiscaal verandert na je AOW leeftijd, hoe je verrassingen bij de aangifte voorkomt en waar je op moet letten bij toeslagen en je contract. Praktische tips en voorbeelden helpen je om een keuze te maken die bij jou past.
Belasting bij doorwerken na pensioen
Blijf je werken nadat je de AOW leeftijd hebt bereikt, dan betaal je nog steeds loonheffing. Het verschil met voorheen is dat je geen AOW premie meer betaalt en dat het tarief in de eerste schijf lager is. Daardoor is je nettoloon bij hetzelfde brutobedrag vaak iets hoger dan vóór je AOW leeftijd.
Meerdere inkomens en bijbetalen voorkomen
Heb je salaris én een pensioenuitkering, dan houden de werkgever en de pensioenuitvoerder ieder afzonderlijk belasting in. Zij zien elkaars bedragen niet, waardoor er over je totale inkomen soms te weinig wordt ingehouden. Vraag in dat geval een voorlopige aanslag aan of pas deze aan als je situatie wijzigt. Dat spreidt de belastinglast over het jaar en verkleint de kans op een hoge naheffing. Lees meer over de aanslag en het spreiden van betaling bij aanslag belasting en het in termijnen betalen bij belasting in termijnen betalen.
Loonheffingskorting: kies bewust
De loonheffingskorting mag je maar bij één inkomensbron toepassen. In de praktijk pakt het vaak gunstig uit om die korting te laten geldend maken bij de hoogste bron en bij de andere bron niet. Zo verklein je het risico op bijbetalen. Werk je met twee inkomens, dan is dit artikel ook nuttig: twee banen en belasting.
AOW, pensioen en bijverdienen
Je AOW start op je AOW leeftijd en loopt door als je blijft werken. Je AOW wordt niet verlaagd door extra inkomen uit werk. Ook aanvullend pensioen via je werkgever wordt niet automatisch gekort omdat je doorwerkt.
Bij je aanvullend pensioen kun je vaak kiezen: laten ingaan op de standaard pensioenleeftijd, later laten ingaan of gedeeltelijk opnemen terwijl je parttime blijft werken. Later of gedeeltelijk opnemen beïnvloedt de hoogte van de uitkering. Leg je keuzes goed vast en denk aan scenario’s zoals eerder stoppen of minder uren kunnen werken.
Toeslagen en netto overhouden
Bijverdienen kan effect hebben op zorgtoeslag en huurtoeslag, omdat deze toeslagen inkomensafhankelijk zijn. Werk je na je pensioen door, dan stijgt je toetsingsinkomen mogelijk, waardoor je minder of geen toeslagen meer krijgt. Maak daarom een proefberekening en reserveer maandelijks een bedrag als je toeslagen ontvangt.
Voorbeeld: extra werken en zorgtoeslag
Stel dat je een paar dagen per week blijft werken naast AOW en pensioen. Je inkomen valt dan deels in een hogere schijf, en je toetsingsinkomen stijgt. Het kan zijn dat je zorgtoeslag deels wordt teruggevorderd. Door vooraf een voorlopige aanslag te regelen en je toeslag direct te verlagen, voorkom je een grote nabetaling.
Contract en rechten als je doorwerkt
Controleer je cao en arbeidsovereenkomst. Soms eindigt je contract automatisch bij het bereiken van de AOW leeftijd en maak je nieuwe afspraken met je werkgever. Staat er niets, dan loopt je contract doorgaans door, maar je ontslagbescherming is beperkter en er geldt vaak een opzegtermijn van één maand. Een transitievergoeding is na het bereiken van de AOW leeftijd doorgaans niet verschuldigd.
Verzekeringen veranderen ook. Na je AOW leeftijd ben je in principe niet meer verzekerd voor WW en WIA. Je blijft wel onder de Ziektewet vallen, maar bij ziekte heb je recht op een kortere periode van loondoorbetaling, veelal maximaal zes weken. Bespreek met je werkgever hoe vervanging en taken zijn geregeld bij uitval.
Werken als zzp’er na je pensioen
Ga je als zzp’er verder, dan geef je winst uit onderneming aan in box 1. Je betaalt geen AOW premie meer, waardoor het effectieve tarief lager kan zijn dan vóór je AOW leeftijd. De btw verplichtingen blijven gelijk. Houd rekening met de MKB winstvrijstelling en eventuele ondernemersaftrekken voor zover die voor jou gelden.
Stel ook als ondernemer een voorlopige aanslag in, zodat je niet in één keer bij de aangifte hoeft af te rekenen. Werk met een zakelijke buffer of aparte spaarrekening voor je inkomstenbelasting en btw.
Praktische tips uit mijn adviespraktijk
Wat ik vaak zie werken: laat de loonheffingskorting toepassen bij de hoogste inkomensbron en zet deze uit bij de andere. Zo verklein je het risico op een aanslag achteraf.
Overweeg om je aanvullend pensioen pas in te laten gaan zodra je minder wilt of kunt werken. Dat maakt de overgang naar minder uren financieel soepeler.
Verwerk elke wijziging in uren of pensioenuitkering direct in je voorlopige aanslag. Kleine aanpassingen door het jaar heen voorkomen grote verrassingen achteraf.
Tot slot, maak het praktisch. Plan ieder kwartaal een half uurtje om je loonstrook, pensioenstrook en bankmutaties te checken. Met die routine houd je grip op Doorwerken Na Pensioen Belasting in de praktijk.
Doorwerken na je pensioen kan financieel en mentaal aantrekkelijk zijn. Je AOW en vaak ook je aanvullend pensioen blijven in stand, maar je belasting en toeslagen veranderen. Door bewust om te gaan met loonheffingskorting, een voorlopige aanslag te gebruiken en je contract en verzekeringen te controleren, houd je netto meer over en voorkom je verrassingen. Maak keuzes die passen bij jouw gezondheid, werkplezier en gewenste bestedingsruimte. Zo blijft doorwerken na je AOW leeftijd een weloverwogen keuze.
Moet ik belasting betalen als ik doorwerk na mijn pensioen?
Ja. Ook na je AOW leeftijd betaal je inkomstenbelasting over loon of winst. Wel betaal je geen AOW premie meer en is het tarief in de eerste schijf lager, waardoor je netto vaak gunstiger uitkomt. Dit is precies waar Doorwerken Na Pensioen Belasting over gaat: je betaalt nog steeds belasting, maar de samenstelling verandert.
Mag ik onbeperkt bijverdienen naast AOW en pensioen?
Ja, je mag in principe onbeperkt bijverdienen. Je AOW en je aanvullend pensioen worden niet gekort door inkomen uit werk. Let wel op de gevolgen voor zorgtoeslag en huurtoeslag, en dat je bij meerdere inkomensbronnen soms te weinig loonheffing betaalt. Controleer daarom je voorlopige aanslag en je loonheffingskorting.
Hoe voorkom ik dat ik moet bijbetalen bij meerdere inkomens?
Pas de loonheffingskorting slechts bij één inkomensbron toe, meestal de hoogste. Vraag of wijzig een voorlopige aanslag zodat je door het jaar heen al de juiste belasting betaalt. Controleer bij elke verandering in uren of pensioen de schatting. Zo houd je Doorwerken Na Pensioen Belasting voorspelbaar en voorkom je naheffingen.
Wat verandert er in mijn contract en rechten na mijn AOW leeftijd?
Je contract kan doorlopen of eindigen afhankelijk van je cao en afspraken. De ontslagbescherming is beperkter en er geldt vaak een opzegtermijn van één maand. Je hebt geen recht meer op WW of WIA. Bij ziekte is de periode van loondoorbetaling korter, vaak maximaal zes weken, en je valt onder de Ziektewet.
Hoe zit het fiscaal als ik als zzp’er doorwerk na mijn pensioen?
Als zzp’er geef je winst aan in box 1. Je betaalt geen AOW premie meer en profiteert mogelijk van MKB winstvrijstelling en andere ondernemersaftrekken als je daaraan voldoet. Btw verplichtingen blijven gelijk. Stel een voorlopige aanslag in en reserveer maandelijks voor belasting, zodat Doorwerken Na Pensioen Belasting ook als ondernemer soepel verloopt.
